3 conseils pour la saison des impôts
D’ici la date limite pour déclarer vos revenus le 30 avril, quelques étapes simples peuvent faciliter le processus et même réduire votre facture fiscale en vous permettant de bénéficier de déductions, remboursements et crédits d’impôt. Voici quelques conseils à adopter!
1. Rassemblez vos documents fiscaux
À la fin du mois de mars, vous devriez avoir reçu tous les documents nécessaires pour faire votre déclaration de revenus. Regrouper vos relevés à l’avance facilitera le processus. Vous pouvez également faire appel à une ou un fiscaliste, qui vous aidera à déterminer les documents à utiliser. La liste des formulaires, reçus et pièces justificatives dont vous aurez besoin dépend de votre situation, mais voici quelques-uns des documents les plus courants à garder à portée de main.
Renseignements personnels et reçus |
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| Avis de cotisation | L’Agence du revenu du Canada (ARC) vous envoie chaque année cette évaluation de votre déclaration de revenus après que vous l’avez produite. Il indique la date à laquelle l’ARC a traité votre déclaration, ainsi que des détails sur le montant que vous pourriez devoir ou recevoir sous forme de remboursement ou de crédit. |
| Reçus de frais de garde d’enfants | Si vous êtes admissible, vous pouvez demander certains frais de garde d’enfants à titre de déduction. Cela comprend les montants versés pour faire garder votre enfant afin que vous puissiez gagner un revenu, poursuivre vos études ou mener des recherches dans le cadre d’une subvention. |
| Feuillets de frais de scolarité et intérêts sur les prêts étudiants | Les personnes aux études peuvent recevoir des reçus fiscaux officiels pour leurs frais de scolarité de la part de leur établissement scolaire et être admissibles à un remboursement des intérêts payés sur leurs prêts d’études pour l’année précédente ou les cinq dernières années. Cela s’applique aux prêts accordés en vertu de la Loi fédérale sur les prêts aux étudiants, de la Loi fédérale sur l’aide financière aux étudiants, de la Loi sur les prêts aux apprentis, ou de lois provinciales ou territoriales semblables. |
| Reçus de dons de bienfaisance | Les reçus fiscaux d’organismes caritatifs peuvent réduire votre fardeau fiscal fédéral et provincial. |
| Reçus de contributions politiques | Vous pouvez demander un crédit pour les contributions que vous, votre époux ou épouse, ou votre conjoint ou conjointe de fait avez versées à un parti politique fédéral enregistré, à une association enregistrée ou à une candidate ou un candidat à une élection fédérale. |
Feuillets fiscaux |
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| T4 | Le feuillet État de la rémunération payée (T4) présente le sommaire des revenus d’emploi et des retenues de l’année pour le personnel rémunéré (salarié ou payé à l’heure). |
| T4A | Le feuillet État du revenu de pension, de retraite, de rente ou d’autres sources (T4A) indique les revenus provenant de sources autres que l’emploi, comme un régime de participation différée aux bénéfices (RPDB). |
| T4E | Le feuillet État des prestations d’assurance-emploi et autres prestations (T4E) indique l’impôt sur le revenu qui a été retenu sur les prestations d’assurance-emploi ou d’autres prestations reçues ou remboursées. |
Feuillets fiscaux liés aux placements |
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| Reçus de cotisations à un REER | Si vous avez cotisé à un régime enregistré d’épargne-retraite (REER) :
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| T3. Relevé 16 au Québec | Si vous avez touché des revenus provenant de fonds communs de placement dans des comptes non enregistrés, ou de certaines fiducies, vous recevrez un formulaire T3 État des revenus de fiducie (répartitions et attributions). |
| T4RSP/T4RIF. Relevé 2 au Québec | Si vous avez effectué un retrait de votre REER ou de votre FERR/FRRI/FRRP, vous recevrez un État du revenu provenant d’un REER (T4RSP) ou un État du revenu provenant d’un fonds enregistré de revenu de retraite (T4RIF). |
| T5 | Si vous touchez des revenus de placements dans des comptes non enregistrés, vous recevrez un feuillet T5 État des revenus de placements. |
| T5008 | Si vous avez vendu des titres de placements dans des comptes non enregistrés, vous recevrez un feuillet T5008 État des opérations sur titres. |
2. Inscrivez-vous à Mon dossier de l’ARC
Mon dossier de l’ARC est le portail en ligne sécurisé de l’Agence du revenu du Canada. Il permet de gérer rapidement et facilement vos renseignements fiscaux et de faire le suivi de toutes vos communications avec l’ARC. Vous pouvez :
- Consulter vos documents fiscaux : Vous pouvez consulter vos relevés fiscaux pour les revenus d’emploi, les revenus de pension et les intérêts bancaires dès que votre fournisseur les a produits.
- Vous inscrire au courrier en ligne : Vous pouvez recevoir des notifications directement dans votre boîte courriel, notamment lorsque votre avis de cotisation est prêt. Les courriels envoyés par l’ARC ne contiennent aucun renseignement personnel.
- Consulter les renseignements sur les programmes de prestations fiscales : Accédez rapidement aux détails de votre Prestation fiscale canadienne pour enfants, de votre Prestation universelle pour la garde d’enfants et de votre Allocation canadienne pour les travailleurs, y compris les dates et les montants des paiements.
- Nouveau en 2026 : Cette année, l’ARC a mis en place une exigence d’authentification multifacteur de rechange pour les personnes ayant un compte (avec l’option de sauter cette étape à la connexion), en plus d’apporter des améliorations pour accélérer l’accès des spécialistes en déclarations de revenus.
Suivez les instructions au Canada.ca pour vous inscrire et prenez des précautions pour assurer votre sécurité en ligne.
3. Évaluez vos stratégies pour économiser de l’impôt
REER et CELI
Le régime enregistré d’épargne-retraite (REER) et le compte d’épargne libre d’impôt (CELI) offrent des avantages fiscaux et la possibilité de faire croître votre épargne.
- Le REER est un compte à impôt différé qui vous aide à épargner pour la retraite, l’achat d’une première propriété ou des études. Les cotisations sont déductibles d’impôt, c’est-à-dire qu’elles réduisent votre revenu imposable l’année où elles sont versées. Toutes les sommes que vous retirez sont imposables.
- Le CELI n’offre aucun avantage fiscal initial, mais vous ne payez pas d’impôt sur les retraits, y compris sur les revenus ou la plus-value générée par le compte.
Puisque les deux comptes offrent une croissance à l’abri de l’impôt, le fait de maximiser vos cotisations admissibles au REER et au CELI, si vous le pouvez, peut vous aider à atteindre vos objectifs d’épargne beaucoup plus rapidement.
Régime enregistré d’épargne-études (REEE)
Ce compte vous aide, vous et votre enfant, à épargner en vue de ses études postsecondaires. Les cotisations REEE s’accumulent à l’abri de l’impôt pendant toute la durée du régime. Si votre enfant effectue un retrait pour payer ses études, elle ou il ne sera imposé que sur les subventions et la valeur de croissance du régime. Étant donné que votre enfant disposera d’un revenu relativement modeste en poursuivant ses études, son taux d’imposition sera probablement faible.
Compte d’épargne libre d’impôt pour l’achat d’une première propriété
Le compte d’épargne libre d’impôt pour l’achat d’une première propriété (CELIAPP) est un type de compte enregistré relativement nouveau, instauré par le gouvernement fédéral pour aider les Canadiens et Canadiennes à épargner en vue de l’achat de leur première maison. Il permet aux personnes souhaitant devenir propriétaires de verser des cotisations déductibles d’impôt en vue de ce projet, à l’instar d’un REER. De plus, comme dans le cas d’un CELI, les revenus et les plus-values réalisées dans le CELIAPP, ainsi que les retraits effectués en vue de l’achat d’une première propriété, sont exonérés d’impôt.
Pour en savoir plus, lisez le document CELI, REER ou CELIAPP : lequel vous convient?
Contactez votre représentante ou représentant si vous voulez revoir votre plan.
Avez-vous utilisé nos outils pratiques en ligne?
Pour les fonds communs de placement
Si vous n’avez pas encore configuré votre tableau de bord des fonds communs, contactez votre représentante ou représentant pour obtenir de l’aide. Vous pourrez accéder facilement au solde de vos comptes, à l’historique des transactions, aux relevés trimestriels et aux feuillets d’impôt. Vous y trouverez également des ressources supplémentaires, notamment des commentaires sur les marchés, des articles pertinents et des informations sur les portefeuilles et les produits, qui vous aideront à prendre des décisions d’investissement éclairées.
Pour les fonds distincts
Avec les Services en ligne de Co-operators, surveiller vos fonds distincts n’aura jamais été aussi facile. Cette plateforme conviviale et sécurisée vous permet de consulter vos renseignements personnels, la valeur actuelle de vos placements, vos pourcentages de cotisation ainsi que l’historique des transactions. Vous pouvez également vérifier la date à laquelle vous avez rempli votre Questionnaire sur le profil de risque. Accédez aux Services en ligne dès aujourd’hui!
Nous sommes là pour vous!
Vous avez des questions sur les impôts, les placements, l’assurance vie ou la planification successorale? N’hésitez pas à contacter votre représentant ou représentante Co-operators quand vous le voulez.101 Cooper Drive, Guelph ON N1C 0A4
1-833-631-4999
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1900 Albert St., Regina SK S4P 4K8
1-800-454-8061
www.cooperators.ca
Les fonds communs de placement sont offerts aux résidentes et résidents canadiens par l’intermédiaire de Services d’investissement financier Co-operators inc. partout au Canada, sauf au Québec et dans les territoires. Les fonds distincts et les rentes sont administrés par Co-operators Compagnie d’assurance-vie. Certains produits ne sont pas offerts dans toutes les provinces. L’information présentée provient de sources présumées fiables, mais nous ne pouvons en confirmer l’exactitude ni l’exhaustivité. Elle ne doit pas être considérée comme une source de conseils fiscaux personnels. Comme nous ne sommes pas des fiscalistes, nous recommandons à notre clientèle de demander l’avis d’une ou d’un fiscaliste indépendant pour toute question d’ordre fiscal. Co-operatorsMD est une marque déposée du Groupe Co-operators limitée, utilisée avec autorisation.